Einkommensteuer-Schaetzer fuer Selbststaendige

Schaetze deine Einkommensteuer und plane monatliche Ruecklagen — fuer 2025.

Wichtiger Hinweis: Dies ist eine grobe Schaetzung auf Basis vereinfachter Steuerzonen — kein offizieller Steuerbescheid und keine Steuerberatung. Die tatsaechliche Steuer kann je nach persoenlicher Situation abweichen. Fuer verbindliche Berechnungen konsultiere bitte einen Steuerberater oder nutze das offizielle BMF-Steuerberechnungsprogramm.
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Jahresgewinn minus Betriebsausgaben

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Empfohlene monatliche Ruecklage
Grundfreibetrag 2025--
Steuerpflichtiges Einkommen--
Einkommensteuer (geschaetzt)--
Solidaritaetszuschlag--
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Gesamtbelastung--
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Monatliche Ruecklage--

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Haeufige Fragen

Was ist der Grundfreibetrag 2025?
Der Grundfreibetrag betraegt 2025 exakt 11.784 EUR. Bis zu diesem Betrag bleibt dein Einkommen vollstaendig steuerfrei. Erst der darueber liegende Teil wird mit dem progressiven Einkommensteuersatz belastet. Der Grundfreibetrag wird regelmaessig angepasst, um die kalte Progression zu mildern.
Wie viel Einkommensteuer zahlen Selbststaendige?
Selbststaendige zahlen Einkommensteuer auf ihren Jahresgewinn — also Einnahmen minus Betriebsausgaben. Der Steuersatz ist progressiv: Er beginnt nach dem Grundfreibetrag bei 14% und steigt stufenlos bis auf 42% (Spitzensteuersatz). Ab ca. 277.826 EUR greift der Reichensteuersatz von 45%. Hinzu kommen ggf. Solidaritaetszuschlag und Kirchensteuer. Als Selbststaendiger zahlst du in der Regel vierteljaerl iche Einkommensteuer-Vorauszahlungen.
Was ist der Solidaritaetszuschlag und muss ich ihn zahlen?
Der Solidaritaetszuschlag betraegt 5,5% der festgesetzten Einkommensteuer. Seit 2021 entfaellt er fuer die grosse Mehrheit der Steuerpflichtigen. Er greift erst, wenn die Einkommensteuer einen bestimmten Freibetrag ueberschreitet — was bei Einzelpersonen erst ab einem zu versteuernden Einkommen von deutlich ueber 60.000 EUR der Fall ist. Dieser Rechner beruecksichtigt die vereinfachte Freigrenze automatisch.

Einkommensteuer als Selbststaendiger: Ruecklagen richtig planen

Anders als Angestellte haben Selbststaendige keinen Arbeitgeber, der die Steuer automatisch einbehalt. Die Einkommensteuer wird stattdessen einmal jaehrlich veranlagt — wer keine Ruecklagen gebildet hat, steht nach dem Steuerbescheid schnell vor einem Problem. Als Daumenregel gilt: 25 bis 35% des Gewinns fuer Steuern und Sozialabgaben beiseitelegen.

Dieser Schaetzer berechnet auf Basis deines zu versteuernden Einkommens eine Orientierungsgroe fuer deine monatliche Steuerruecklage. Das zu versteuernde Einkommen ist dein Jahresgewinn minus abzugsfahige Betriebsausgaben und Sonderausgaben. Der Grundfreibetrag von 11.784 EUR (2025) wird automatisch abgezogen — auf den darunter liegenden Teil faellt keine Steuer an.

Fuer eine vollstaendige Ruecklageplanung empfiehlt sich der Ruecklagen-Rechner, der neben der Steuer auch Krankenversicherung und Altersvorsorge einbezieht. Den passenden Stundensatz, mit dem du deine Steuerbelastung von Anfang an einkalkulierst, findest du mit dem Stundensatz-Rechner.